IHLAS

• Risk Analizi:

  1. 2023 yılının 3. çeyreğinde net dönem zararı (-35,617,995) bildirilmiş, bu durum şirketin o dönemde kar elde edemediğini gösteriyor.
  2. Toplam borçlar (toplam yükümlülükler) 2023 yılının 3. çeyreğinde toplam varlıkların %54'üne eşit, bu oran finansal riskin arttığını işaret edebilir.
  3. Kısa vadeli yükümlülükler (1,493,009,259) uzun vadeli yükümlülüklerden (4,620,779,072) daha az; bu durum likidite riskini azaltabilir ancak uzun vadeli borçların yüksek olması finansal yapıyı zorlayabilir.
  4. Nakit ve nakit benzerleri 2023 yılının 3. çeyreğinde önemli bir azalış (-146,039,784) göstermiş ve dönem sonu nakit ve nakit benzerleri miktarı (495,799,556) önceki çeyreklere göre düşük kalmış.

• Gelecek Beklentileri:

  1. Hasılatın 2023 yılının ilk çeyreğinden (964,063,138) itibaren artarak devam ettiği (3. çeyrekte 3,241,426,181), bu trendin devam etmesi halinde gelecekte gelirlerin artabileceği öngörülebilir.
  2. Finansman gelirlerinin finansman giderlerini her çeyrekte karşıladığı görülüyor; bu durum şirketin finansman maliyetlerini yönetebildiğini gösteriyor.
  3. Yatırım faaliyetlerinden gelen nakit akışları pozitif olup (27,229,286), şirketin bu alandaki faaliyetlerinin katkı sağladığı anlaşılıyor.
  4. Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları değişkenlik gösterse de (2023 Q1'de -206,227,083 iken Q3'de +122,549,995), genel olarak operasyonel etkinliğin iyileştirilebileceği anlaşılıyor.

Analizin Genel Özeti: Şirketin borçluluk oranı ve net dönem zararı gibi bazı risk unsurları mevcutken; hasılat artışı ve finansman geliri gibi pozitif sinyaller de bulunmaktadır. Nakit akışlarındaki dalgalanmalar gelecek için belirsizlik yaratmakla birlikte, genel olarak şirketin operasyonel performansında iyileştirme potansiyeli görülmektedir. Yatırım kararı vermeden önce sektör analizi ve şirketin stratejik planları gibi ek faktörlerin de değerlendirilmesi önemlidir.