Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Finansal Sağlık Firmanın finansal sağlığı, son dönemlerde dalgalanmalar göstermiştir. 2023 yılının ilk yarısında toplam varlıklar ve özkaynaklar artış gösterirken, yükümlülükler de aynı oranda yükselmiştir. 2024 yılına gelindiğinde ise firmanın varlıkları ve özkaynakları artmaya devam etmiş ancak yükümlülüklerin bir kısmı azalmıştır. Bu durum, firmanın mali yapısını güçlendirdiğini ve borçlarını azaltma yolunda adımlar attığını göstermektedir.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarında belirgin dalgalanmalar gözlemlenmektedir. 2023 yılında işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları negatif yönde seyretmişken, 2024'ün ilk yarısında bu durum biraz iyileşmiştir. Ancak yine de finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışlarının yüksek olması dikkat çekicidir. Firmanın kredi geri ödemeleri ve borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri arasında denge kurması gerekmektedir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın gelir tablosuna bakıldığında, satış gelirlerinin yıllık bazda arttığı görülmektedir. Brüt kar marjı da buna paralel olarak yükselmiştir. Ancak finansman giderlerinin yüksekliği net kar üzerinde baskı yaratmaktadır. Genel yönetim giderleri kontrol altında tutulmuş olup, yatırım faaliyetlerinden elde edilen gelirler de pozitif katkı sağlamaktadır.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın büyüme potansiyeli değerlendirildiğinde, sektördeki genel ekonomik koşulların etkisi büyük rol oynamaktadır. Elektrik gaz ve su sektöründe faaliyet gösteren firma için enerji talebinin artması olumlu bir faktördür. Ancak makroekonomik faktörler (faiz oranları ve enflasyon gibi) dikkate alındığında, firmanın maliyetlerini kontrol altına alarak karlılığını artırması gerekmektedir.
Sonuç Firmanın genel finansal sağlığı orta seviyede olup, bazı alanlarda iyileştirmeler yapılması gerektiği açıktır:
- Nakit akışlarının daha dengeli hale getirilmesi,
- Finansman giderlerinin azaltılması,
- Borçların etkin yönetimi. Bu rapor yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımakta olup yatırım tavsiyesi niteliği taşımamaktadır.