Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Bakış Bu rapor, Sky ve Skymd firmalarının 2022 yılının ilk 9 aylık finansal verilerini değerlendirmek amacıyla hazırlanmıştır. Firmanın bilançosu, gelir tablosu ve nakit akışları incelenmiş olup, makroekonomik faktörler de göz önünde bulundurulmuştur.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları 805 milyon TL seviyesindedir. Bu varlıkların büyük bir kısmı dönen varlıklardan oluşmaktadır. Dönen varlıkların yüksek olması, firmanın kısa vadeli yükümlülüklerini karşılayabilme kapasitesini artırmaktadır. Toplam özkaynaklar ise 162 milyon TL olarak kaydedilmiştir; bu da firmanın mali yapısının sağlam olduğunu göstermektedir.
Toplam yükümlülükler ise 643 milyon TL seviyesindedir. Kısa vadeli yükümlülüklerin büyük bir kısmını oluşturan bu borçlar, firmanın kısa vadede likidite yönetimine dikkat etmesi gerektiğini işaret etmektedir.
Kârlılık Durumu Firmanın net dönem kârı 23 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Brüt kâr ise yaklaşık 105 milyon TL'dir. Bu rakamlar, firmanın faaliyetlerinden elde ettiği gelirin maliyetleri karşıladıktan sonra pozitif olduğunu göstermektedir. Ancak finansman giderlerinin yüksekliği (34 milyon TL) dikkate alındığında, bu durumun kârlılığı olumsuz etkileyebileceği unutulmamalıdır.
Genel yönetim giderleri ve pazarlama giderleri sırasıyla yaklaşık 65 milyon TL ve 13 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu giderlerin kontrol altında tutulması, gelecekteki kârlılık için önemlidir.
Nakit Akışları Faaliyetlerden elde edilen nakit akışı pozitif olup yaklaşık 13 milyon TL'dir. Ancak finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışı (-44 milyon TL) dikkate alındığında, firmanın borçlanma maliyetlerinin yüksek olduğu görülmektedir.
Yatırım faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı ise pozitif olup yaklaşık 27 milyon TL'dir. Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri toplamı ise yaklaşık 59 milyon TL olarak kaydedilmiştir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın mevcut finansal durumu genel anlamda olumlu görünmektedir ancak kısa vadeli borçlarının yüksekliği dikkat çekicidir. Makroekonomik faktörler (faiz oranları ve enflasyon gibi) göz önüne alındığında, firma gelecekteki büyüme potansiyelini sürdürebilmek için likidite yönetimine odaklanmalıdır.
Sonuç Sky ve Skymd firmalarının finansal sağlığı genel anlamda olumlu değerlendirilebilir ancak bazı risk unsurları mevcuttur:
- Kısa vadeli yükümlülüklerin yüksekliği
- Finansman giderlerinin kârlılığı olumsuz etkileyebilmesi
Bu raporda sunulan bilgiler yatırım tavsiyesi niteliğinde olmayıp yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır.