Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Bakış Alka firması, imalat sektöründe faaliyet gösteren bir kağıt ve kağıt ürünleri basım şirketidir. Firmanın finansal sağlığı, son dönemlerde bazı dalgalanmalar göstermiştir. Bu raporda, firmanın genel finansal durumu, nakit akışları, gelir tablosu ve gelecekteki büyüme potansiyeli değerlendirilecektir.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları yıl boyunca artış göstermiştir. 2023 yılında 1.7 milyar TL olan toplam varlıklar, 2024 yılı sonunda yaklaşık 2.4 milyar TL'ye ulaşmıştır. Bu artış, firmanın büyüme potansiyelini yansıtmaktadır.
Özkaynaklar da benzer bir trend izlemiş ancak daha yavaş bir artış göstermiştir. Yılın başında 1.3 milyar TL olan özkaynaklar, yıl sonunda 1.7 milyar TL'ye yükselmiştir.
Toplam yükümlülükler ise aynı dönemde önemli ölçüde artmıştır; bu durum firmanın borçlanma yoluyla büyümeyi finanse ettiğini göstermektedir.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarında dalgalanmalar gözlemlenmiştir:
- Faaliyetlerden elde edilen nakit akışı genellikle negatif olmuştur.
- Finansman faaliyetlerinden gelen nakit girişleri pozitif olup borçlanma ile desteklenmiştir.
- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışları ise oldukça yüksek seviyelerde seyretmiştir.
Bu durum firmanın yatırım yaparken borçlandığını ve operasyonel anlamda zorluklar yaşadığını işaret etmektedir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın gelir tablosunda dikkat çeken noktalar şunlardır:
- Hasılat: Firmanın yıllık hasılatı istikrarlı bir şekilde artmaktadır.
- Satışların Maliyeti: Satışların maliyeti de hasılatla birlikte artmış ancak brüt kar marjını korumayı başarmıştır.
- Net Dönem Karı: Firma net zarar açıklamıştır; bu durum özellikle yüksek finansman giderleri ve genel yönetim giderlerinden kaynaklanmaktadır.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Makroekonomik faktörler dikkate alındığında (faiz oranları ve enflasyon gibi), firmanın gelecekteki büyüme potansiyeli belirsizlik taşımaktadır. Ancak mevcut yatırımların geri dönüş sağlaması halinde olumlu bir tablo ortaya çıkabilir.
Sonuç Alka firmasının finansal sağlığı karmaşık bir tablo çizmektedir:
- Varlıklarının ve özkaynaklarının artması olumlu iken,
- Nakit akışındaki negatif değerler ve net zarar dikkat çekicidir.
Firma borçlanarak büyümeye çalışmakta ancak operasyonel karlılık konusunda zorluk yaşamaktadır. Gelecekte makroekonomik koşulların iyileşmesiyle birlikte daha iyi performans gösterebilir.
Bu rapor yalnızca analitik değerlendirme amacı taşımakta olup yatırım tavsiyesi değildir.