Firma Finansal Sağlık Raporu: ALTN Y
Genel Bakış ALTN Y, teknoloji ve savunma sektöründe faaliyet gösteren bir firmadır. Bu rapor, firmanın 2024 yılı içerisindeki ilk üç, altı ve dokuz aylık finansal verilerini değerlendirmektedir. Firmanın genel finansal sağlığı, nakit akışları, gelir tablosu özeti ve gelecekteki büyüme potansiyeli incelenmiştir.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları yılın ilk dokuz ayında artış göstermiştir. İlk üç ayda 2.95 milyar TL olan toplam varlıklar, altı ay sonunda 4.65 milyar TL'ye ve dokuz ay sonunda ise 5.26 milyar TL'ye yükselmiştir. Bu artış, firmanın büyüme potansiyeline işaret etmektedir.
Toplam özkaynaklar da benzer şekilde artmıştır; yılın başında 1.67 milyar TL olan özkaynaklar, altı ay sonunda 3.17 milyar TL'ye ve dokuz ay sonunda ise 3.52 milyar TL'ye ulaşmıştır.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarına bakıldığında dalgalanmalar görülmektedir:
- İlk üç ayda işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı pozitif iken (-93 milyon TL), yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışı (-121 milyon TL) nedeniyle net nakit azalması yaşanmıştır.
- Altı aylık dönemde işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı negatif olmuştur (-72 milyon TL). Ancak finansman faaliyetlerinden gelen yüksek miktarda nakit girişi (+1.24 milyar TL) ile net pozitif bir durum oluşmuştur.
- Dokuz aylık dönemde ise işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı tekrar pozitife dönmüş (+36 milyon TL), yatırım faaliyetleri için yapılan harcamalar devam etmiş ancak finansman faaliyetlerinden gelen güçlü destekle (+1.34 milyar TL) net pozitif bir sonuç elde edilmiştir.
Bu dalgalanmalar firmanın büyüme sürecinde olduğunu ve yatırımlarını finanse etmek için dış kaynaklardan yararlandığını göstermektedir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın gelir tablosuna bakıldığında:
- İlk üç aylık dönemde zarar açıklanmış (-115 milyon TL).
- Altı aylık dönemde karlılığa geçilmiş (63 milyon TL).
- Dokuz aylık dönemde bu kar daha da artırılmıştır (114 milyon TL).
Brüt kar marjı sürekli olarak iyileşmiş; ilk üç ayda yaklaşık 91 milyon TL olan brüt kar, altı ayda yaklaşık 404 milyon TL’ye ve dokuz ayda yaklaşık 553 milyon TL’ye ulaşmıştır.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın araştırma ve geliştirme (AR-GE) harcamaları dikkate değer düzeydedir; bu durum uzun vadede yenilikçi ürünler geliştirerek rekabet avantajını sürdürebileceğini göstermektedir.
Makroekonomik faktörler de dikkate alındığında (yüksek faiz oranları ve enflasyon gibi), firmanın maliyet yönetimi konusunda dikkatli olması gerekmektedir.
Sonuç ALTN Y'nin finansal sağlığı genel olarak olumlu bir seyir izlemektedir. Varlıklardaki artış, özkaynaklardaki güçlenme ve karlılıkta görülen iyileşmeler firmanın büyüme potansiyeline işaret etmektedir. Nakit akışlarında görülen dalgalanmalar yatırım süreçlerinin aktif olduğunu göstermekte olup dış kaynak kullanımının etkili olduğu anlaşılmaktadır.
Bu raporda sunulan bilgiler yalnızca analitik değerlendirme amacı taşımaktadır ve yatırım tavsiyesi niteliğinde değildir.