KERVT

• Risk Analizi:

  1. Toplam kısa vadeli yükümlülüklerin, toplam dönen varlıkları aşması likidite riski oluşturabilir.
  2. Finansman giderlerinin yüksek olması ve finansman gelirlerinin düşük olması faiz oranı riskini gösteriyor.
  3. Yabancı para cinsinden işlemlerden kaynaklanan net artış/azalışın negatif olması döviz kuru riskine işaret edebilir.
  4. Kredi geri ödemelerine ilişkin nakit çıkışlarının, borçlanmadan kaynaklanan nakit girişlerini aşması borç servis kapasitesinde zorluklara yol açabilir.

• Gelecek Beklentileri:

  1. Net dönem karı veya zararının önceki çeyreklere göre artış göstermesi karlılık açısından olumlu bir sinyal.
  2. Yatırım faaliyetlerinden elde edilen gelirlerin varlığı, yeni yatırım fırsatlarının değerlendirildiğini gösteriyor.
  3. Toplam kapsamlı gelir (gider) kaleminde görülen artış, diğer faaliyetlerden elde edilen kazançların şirketin genel performansına olumlu katkı sağladığını gösteriyor.
  4. Faaliyetlerden elde edilen nakit akışlarının pozitif olması, işletme sermayesi yönetiminin etkin olduğunu işaret edebilir.

Analizin Genel Özeti: Şirketin likidite ve faiz oranı riskleri mevcutken, net dönem karındaki artış ve yatırım faaliyetlerinden elde edilen gelirler gelecek için umut verici görünmektedir. Ancak, kısa vadeli yükümlülüklerin dönen varlıklardan fazla olması ve borç servis kapasitesindeki potansiyel zorluklar göz önünde bulundurulduğunda, bu şirkete yatırım yapmadan önce daha detaylı bir finansal analiz yapılması önerilir.