Firma Finansal Durum Raporu
Genel Bakış Bu rapor, firmanın son bilanço verilerini kullanarak genel finansal sağlığını, nakit akışlarını, gelir tablosunu ve gelecekteki büyüme potansiyelini değerlendirmektedir. Firmanın faaliyet gösterdiği sektör imalat / tekstil, giyim eşyası ve deri olup, makroekonomik faktörler de dikkate alınmıştır.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları ve özkaynakları yıl boyunca artış göstermiştir. Bu durum, firmanın varlıklarını etkin bir şekilde yönetebildiğini ve özkaynaklarını artırabildiğini göstermektedir. Ancak toplam yükümlülüklerdeki artış da dikkat çekicidir. Kısa vadeli yükümlülüklerin yüksek olması likidite riskine işaret edebilir.
Nakit Akışları Firmanın faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları dalgalanmalar göstermiştir. İlk 3 aylık dönemde pozitif olan nakit akışı, sonraki dönemlerde negatif değerlere ulaşmıştır. Bu durum işletme faaliyetlerinin sürdürülebilirliği açısından dikkat edilmesi gereken bir noktadır. Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akışlarında ise genellikle negatif değerler görülmektedir ki bu da borçlanma maliyetlerinin yüksek olduğunu göstermektedir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın hasılatı yıl boyunca düzenli olarak artmış ancak satışların maliyeti de buna paralel olarak yükselmiştir. Brüt kar marjı olumlu olmakla birlikte pazarlama ve genel yönetim giderleri karlılığı etkilemektedir. Net dönem karı ilk 3 aylık dönemde düşükken yılın ilerleyen dönemlerinde artış göstermiştir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın büyüme potansiyeli değerlendirildiğinde; hasılattaki sürekli artış olumlu bir göstergedir ancak maliyetlerin kontrol altında tutulması gerekmektedir. Ayrıca finansman giderlerinin yüksek olması karlılığı olumsuz etkileyebilir.
Sonuç Firmanın genel finansal sağlığı orta düzeyde olup bazı alanlarda iyileştirme gerektirmektedir:
- Likidite Yönetimi: Kısa vadeli yükümlülüklerin yüksek olması likidite riskine işaret etmektedir.
- Maliyet Kontrolü: Satışların maliyeti ile pazarlama ve genel yönetim giderlerinin kontrol altında tutulması gerekmektedir.
- Nakit Akışı: Faaliyetlerden elde edilen nakit akışlarının sürdürülebilirliği sağlanmalıdır.
Bu raporda sunulan bilgiler yatırım tavsiyesi olmayıp yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır.
