Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Değerlendirme Firmanın son bilanço verileri incelendiğinde, genel finansal sağlığının orta seviyede olduğu görülmektedir. Firmanın varlıkları ve özkaynakları belirli bir düzeyde kalmış olsa da, yükümlülüklerindeki artış dikkat çekicidir. Özellikle kısa vadeli yükümlülüklerin yüksekliği, firmanın likidite riskine işaret etmektedir.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarına baktığımızda, işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışlarının pozitif olduğu görülmektedir. Ancak finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışlarının yüksekliği, firmanın borçlanma maliyetlerinin arttığını göstermektedir. Yatırım faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları ise genellikle pozitif seyretmiştir ancak bu durum dönemsel olarak değişiklik göstermiştir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın gelir tablosuna bakıldığında, satışların maliyetinin yüksek olması nedeniyle brüt karın düşük kaldığı görülmektedir. Ayrıca finansman giderlerinin gelirlerden fazla olması, net dönem karının negatif olmasına yol açmıştır. Pazarlama ve genel yönetim giderleri de dikkate alındığında, firmanın esas faaliyet karlılığı olumsuz etkilenmiştir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Makroekonomik faktörler göz önüne alındığında (faiz oranları ve enflasyon gibi), firmanın gelecekteki büyüme potansiyeli üzerinde baskı oluşturabilecek unsurlar bulunmaktadır. Faiz oranlarındaki artışlar borçlanma maliyetlerini artırabilirken, enflasyonun yükselmesi de maliyetleri artırarak karlılığı olumsuz etkileyebilir.
Sonuç Firmanın genel finansal sağlığı orta seviyede olup likidite riski taşımaktadır. Nakit akışlarında işletme faaliyetlerinden elde edilen pozitif değerler olumlu bir gösterge olsa da finansman giderlerinin yüksekliği dikkat çekicidir. Gelir tablosunda brüt karın düşük kalması ve net dönem zararı yaşanması firmanın karlılık açısından zorlandığını göstermektedir.
Bu raporda sunulan bilgiler yatırım tavsiyesi niteliği taşımamaktadır; yalnızca analitik bir değerlendirme amacıyla hazırlanmıştır.