Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Bakış Bu rapor, firmanın son bilanço verilerini kullanarak yatırımcılara yönelik hazırlanmıştır. Firmanın genel finansal sağlığı, nakit akışları, gelir tablosu özeti ve gelecekteki büyüme potansiyeli değerlendirilmiştir. Bu değerlendirme sırasında makroekonomik faktörler de dikkate alınmıştır.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları yıl boyunca artış göstermiştir. 2023 yılı sonunda 12 milyar TL olan toplam varlıklar, 2024 yılı ilk çeyreğinde 14 milyar TL'ye, ikinci çeyrekte 15 milyar TL'ye, üçüncü çeyrekte 18 milyar TL'ye ve yıl sonunda yaklaşık 20 milyar TL'ye ulaşmıştır. Bu artış, firmanın büyüme potansiyelini ve aktif yönetimini göstermektedir.
Özkaynaklar da benzer bir trend izlemiş olup, yılın başında yaklaşık 8 milyar TL iken yıl sonunda yaklaşık 9.5 milyar TL seviyesine yükselmiştir. Bu durum firmanın finansal sağlamlığını koruduğunu ve özkaynaklarını artırma konusunda başarılı olduğunu göstermektedir.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarında dalgalanmalar gözlemlenmektedir. İlk üç aylık dönemde işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışı pozitifken (yaklaşık 1 milyar TL), sonraki dönemlerde bu rakam düşüş göstermiştir. Ancak yılın son döneminde tekrar toparlanarak yaklaşık 1.9 milyar TL seviyesine ulaşmıştır.
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları genellikle negatif olmuştur ki bu durum firmanın sürekli olarak yatırım yaptığını ve büyümeye odaklandığını göstermektedir.
Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları ise genellikle pozitiftir ancak bazı dönemlerde negatif değerler de görülmüştür. Bu durum borçlanma ve geri ödeme işlemlerinin etkisiyle açıklanabilir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın hasılatı yıl boyunca istikrarlı bir şekilde artmış olup, ilk üç aylık dönemde yaklaşık 3.8 milyar TL iken yıl sonunda yaklaşık 19.2 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Satışların maliyeti de benzer bir şekilde artmış ancak brüt kar marjı korunmuştur.
Brüt kar (zararı) da aynı trendi izleyerek ilk üç aylık dönemde yaklaşık 702 milyon TL iken yıl sonunda yaklaşık 3 milyar TL seviyesine çıkmıştır.
Net dönem karı ise dalgalanmalar göstermiştir; ilk üç ayda pozitifken (yaklaşık 96 milyon TL), bazı dönemlerde düşüş yaşamıştır ancak genel olarak pozitif kalmayı başarmıştır.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın varlıklarının ve özkaynaklarının sürekli artması, gelirlerinin istikrarlı bir şekilde yükselmesi gelecekteki büyüme potansiyelinin yüksek olduğunu göstermektedir. Ayrıca sürekli yapılan yatırımlar da bu büyümeyi desteklemektedir.
Makroekonomik faktörler (faiz oranları ve enflasyon gibi) dikkate alındığında firma bu zorlu koşullarda bile performansını koruyabilmiş görünmektedir ki bu da yönetim ekibinin etkinliğini ortaya koymaktadır.
Sonuç Firmanın genel finansal sağlığı olumlu görünmektedir. Varlıkları ve özkaynakları sürekli artmakta olup gelirleri de istikrarlı bir şekilde yükselmektedir. Nakit akışlarında bazı dalgalanmalar olsa da genel olarak pozitif seyretmektedirler.
Bu raporda sunulan bilgiler yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır ve yatırım tavsiyesi niteliği taşımamaktadır.
