Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Bakış Bu rapor, firmanın son bilanço verilerini kullanarak yatırımcılara yönelik hazırlanmıştır. Firma, imalat / tekstil, giyim eşyası ve deri sektöründe faaliyet göstermektedir. Raporda firmanın genel finansal sağlığı, nakit akışları, gelir tablosu özeti ve gelecekteki büyüme potansiyeli değerlendirilecektir.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları yıl boyunca artış göstermiştir. Bu durum, firmanın büyüme potansiyeline işaret etmektedir. Ancak aynı dönemde toplam yükümlülüklerde de artış gözlemlenmiştir. Özellikle kısa vadeli yükümlülüklerin artışı dikkat çekicidir ve bu durum firmanın likidite riskini artırabilir.
Özkaynaklar da yıl boyunca istikrarlı bir şekilde artmış olup, bu durum firmanın sermaye yapısının güçlendiğini göstermektedir. Ancak net dönem karında dalgalanmalar yaşanmış ve son dönemde zarar bildirilmiştir.
Nakit Akışları Nakit akışlarına bakıldığında, işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışlarının negatif olduğu dönemler mevcuttur. Bu durum firmanın operasyonel etkinliğinde sorunlar olabileceğine işaret edebilir. Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları ise genellikle pozitiftir ve borçlanma yoluyla finansman sağlandığını göstermektedir.
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışlarının negatif olması ise firmanın büyüme ve genişleme için yatırımlar yaptığını göstermektedir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın hasılatı yıl boyunca kademeli olarak artmıştır ancak satışların maliyeti de benzer şekilde yükselmiştir. Brüt kar marjı pozitif olmakla birlikte finansman giderleri önemli bir maliyet kalemi olarak öne çıkmaktadır.
Genel yönetim giderleri ve pazarlama giderleri de dikkate alındığında esas faaliyet karında dalgalanmalar görülmektedir. Son dönemde net zarar bildirilmiş olması dikkat çekicidir ve bu durumun nedenlerinin detaylı incelenmesi gerekebilir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın varlıklarının sürekli olarak arttığı göz önüne alındığında, uzun vadede büyüme potansiyeline sahip olduğu söylenebilir. Ancak kısa vadede likidite sorunları yaşayabileceği unutulmamalıdır. Ayrıca makroekonomik faktörler (faiz oranları ve enflasyon gibi) firma üzerinde baskı yaratabilir.
Sonuç Firmanın genel finansal sağlığı olumlu yönde ilerlemekte olup varlıklarında düzenli bir artış gözlemlenmektedir. Ancak kısa vadeli yükümlülüklerin yüksekliği likidite riski oluşturabilirken, net dönem zararı da dikkat edilmesi gereken bir diğer önemli noktadır.
Bu rapor yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır ve yatırım tavsiyesi değildir.
