Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Bakış Bu rapor, firmanın son bilanço verilerini kullanarak yatırımcılara yönelik hazırlanmıştır. Firmanın genel finansal sağlığı, nakit akışları, gelir tablosu özeti ve gelecekteki büyüme potansiyeli değerlendirilmiştir. Değerlendirmeler yapılırken makroekonomik faktörler dikkate alınmış ancak sayısal olarak belirtilmemiştir.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları ve özkaynakları yıl boyunca artış göstermiştir. 2023 yılı sonunda toplam varlıklar yaklaşık 1.39 milyar TL iken, 2024 yılı sonunda bu rakam yaklaşık 2.1 milyar TL'ye ulaşmıştır. Bu artış, firmanın büyüme potansiyelini göstermektedir.
Özkaynaklar da benzer bir trend izlemiş ve aynı dönemde yaklaşık 1.06 milyar TL'den 1.6 milyar TL'ye yükselmiştir. Bu durum, firmanın borçlanmadan ziyade kendi kaynaklarını kullanarak büyüdüğünü göstermektedir.
Toplam yükümlülükler ise nispeten daha düşük seviyelerde kalmış ve yönetilebilir düzeyde olmuştur.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarında dalgalanmalar gözlemlenmiştir. İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları genellikle negatif olmuş ve bu durum firmanın operasyonel maliyetlerinin yüksek olduğunu işaret etmektedir.
Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları da dönemsel olarak değişiklik göstermiştir ancak genellikle pozitif olmuştur.
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları ise düşük seviyelerde kalmış ancak pozitif olmuştur, bu da firmanın yatırım yapma kapasitesinin sınırlı olduğunu göstermektedir.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın net dönem karı dalgalanma göstermiştir. 2023 yılında oldukça yüksek bir kar elde edilmişken (yaklaşık 152 milyon TL), 2024 yılında zarar edilmiştir (-58 milyon TL ile -16 milyon TL arasında değişen zararlar). Bu durum, firmanın karlılığında ciddi dalgalanmalar olduğunu işaret etmektedir.
Genel yönetim giderleri de dönemsel olarak artmış ve bu durum karlılığı olumsuz etkilemiştir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın varlıklarının ve özkaynaklarının artışı olumlu bir gösterge olsa da, net dönem karındaki dalgalanmalar ve işletme faaliyetlerinden elde edilen negatif nakit akışları dikkat çekicidir. Firmanın gelecekteki büyüme potansiyeli için operasyonel maliyetlerini kontrol altına alması gerekmektedir.
Makroekonomik faktörler (faiz oranları ve enflasyon) de dikkate alındığında, firmanın finansal sağlığını koruması için stratejik adımlar atması önemlidir.
Sonuç Firmanın genel finansal sağlığı iyi durumda olmakla birlikte bazı riskler barındırmaktadır:
- Varlıklar ve özkaynaklardaki artış olumlu.
- Nakit akışlarında dalgalanmalar mevcut.
- Net dönem karında ciddi dalgalanmalar gözlemleniyor.
- Genel yönetim giderleri yüksek seyrediyor.
Bu raporda sunulan bilgiler yatırım tavsiyesi olmayıp yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır.
