Firma Finansal Sağlık Raporu
Genel Bakış Bu rapor, firmanın son bilanço verilerini kullanarak yatırımcılara yönelik hazırlanmıştır. Firmanın genel finansal sağlığı, nakit akışları, gelir tablosu özeti ve gelecekteki büyüme potansiyeli değerlendirilmiştir. Değerlendirmeler yapılırken makroekonomik faktörler de göz önünde bulundurulmuştur.
Finansal Sağlık Firmanın toplam varlıkları yıl boyunca artış göstermiştir. 2023 yılı sonunda 5.9 milyar TL olan toplam varlıklar, 2024 yılı ilk çeyreğinde yaklaşık 6.4 milyar TL'ye ulaşmış ve yılın sonunda yaklaşık 7.3 milyar TL seviyesine gelmiştir. Bu artış, firmanın büyüme potansiyelini işaret etmektedir.
Özkaynaklar da benzer bir trend izlemiş ve yıl boyunca dalgalanma göstermiştir. İlk çeyrekte yaklaşık 3.4 milyar TL olan özkaynaklar, yılın sonunda yaklaşık 5 milyar TL'ye yükselmiştir.
Ancak firmanın yükümlülükleri de aynı dönemde artmıştır. Toplam yükümlülükler, ilk çeyrekte yaklaşık 2.9 milyar TL iken yılın sonunda yaklaşık 2.3 milyar TL seviyesine gerilemiştir.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarına bakıldığında, işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışlarının genellikle negatif olduğu görülmektedir. Bu durum firmanın operasyonlarından yeterli nakit yaratamadığını göstermektedir.
Finansman faaliyetlerinden elde edilen nakit akışları ise genellikle pozitif olup borçlanma yoluyla finansman sağlamaktadır.
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları ise dalgalı bir seyir izlemekte olup bazı dönemlerde pozitif bazı dönemlerde negatif olmuştur.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın gelir tablosuna bakıldığında, net dönem karının yıllık bazda önemli ölçüde değişiklik gösterdiği görülmektedir:
- İlk çeyrek: -128 milyon TL
- İkinci çeyrek: +415 milyon TL
- Üçüncü çeyrek: +342 milyon TL
- Yıl sonu: -558 milyon TL
Bu dalgalanmalar firmanın karlılık performansında istikrarsızlıklara işaret etmektedir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın varlıklarının artması ve özkaynakların güçlenmesi olumlu bir göstergedir ancak karlılıkta yaşanan dalgalanmalar ve işletme faaliyetlerinden elde edilen negatif nakit akışı dikkatle izlenmelidir.
Makroekonomik faktörlerin (faiz oranları ve enflasyon gibi) etkisi altında kalan firma için bu değişkenlerin gelecekteki performansı üzerinde belirleyici olacağı unutulmamalıdır.
Sonuç Firma genel olarak büyüme potansiyeline sahip olmakla birlikte karlılıkta yaşanan dalgalanmalar ve negatif işletme nakit akışı gibi konular dikkat çekicidir. Yatırımcıların bu durumu göz önünde bulundurarak karar vermeleri önemlidir.
Bu raporda sunulan bilgiler yatırım tavsiyesi olmayıp yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır.