Firma Finansal Sağlık Raporu: Celha
Genel Bakış Celha, imalat ve ana metal sanayi sektöründe faaliyet gösteren bir firmadır. Firmanın son bilanço verileri incelendiğinde, genel finansal sağlığının bazı zorluklarla karşı karşıya olduğu görülmektedir. Bu raporda, firmanın nakit akışları, gelir tablosu özeti ve gelecekteki büyüme potansiyeli değerlendirilecektir.
Nakit Akışları Firmanın nakit akışlarına baktığımızda, işletme faaliyetlerinden elde edilen nakit akışlarının genellikle pozitif olduğu görülmektedir. Ancak finansman ve yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışları nedeniyle toplam nakit akışı negatif yönde etkilenmiştir. Özellikle kredi geri ödemeleri ve yatırım harcamaları önemli miktarda nakit çıkışı yaratmıştır.
Gelir Tablosu Özeti Firmanın gelir tablosuna bakıldığında, satışların maliyetinin genellikle yüksek olduğu ve bu nedenle brüt karın düşük kaldığı gözlemlenmektedir. Ayrıca pazarlama ve genel yönetim giderleri de dikkate alındığında, esas faaliyetlerden zarar edildiği görülmektedir. Finansman giderleri de eklenince net dönem zararı artmaktadır.
- 2025 İlk 3 Ay: Net dönem zararı yaklaşık 192 milyon TL.
- 2024 Yılı Genel: Net dönem zararı yaklaşık 128 milyon TL.
- 2024 İlk 9 Ay: Net dönem zararı yaklaşık 150 milyon TL.
- 2024 İlk 6 Ay: Net dönem zararı yaklaşık 28 milyon TL.
- 2024 İlk 3 Ay: Net dönem zararı yaklaşık 18 milyon TL.
Bu verilere göre firmanın karlılık göstergeleri yıl boyunca dalgalanma göstermiştir ancak genel olarak zarar edilmiştir.
Gelecekteki Büyüme Potansiyeli Firmanın gelecekteki büyüme potansiyeline dair değerlendirme yapılırken makroekonomik faktörler de dikkate alınmalıdır. Faiz oranlarının yüksek olması borçlanma maliyetlerini artırırken enflasyonun da maliyetler üzerinde baskı oluşturduğu unutulmamalıdır. Bununla birlikte döviz kuru dalgalanmaları da firmanın finansal performansını etkileyebilir.
Sonuç Celha'nın finansal sağlığına dair yapılan bu değerlendirmede şu önemli noktalar öne çıkmaktadır:
- İşletme faaliyetlerinden elde edilen pozitif nakit akışına rağmen yüksek finansman ve yatırım giderleri nedeniyle toplamda negatif bir nakit akışı söz konusudur.
- Gelir tablosunda sürekli olarak zarar edilmesi firmanın karlılık sorunlarını işaret etmektedir.
- Makroekonomik koşulların olumsuz etkileri firmanın finansal performansını zorlamaktadır.
Bu rapor yalnızca analitik bir değerlendirme amacı taşımaktadır ve yatırım tavsiyesi niteliğinde değildir. Yatırım kararlarınızı verirken profesyonel danışmanlık almanız önemlidir.
